A
EN

Raport Zintegrowany 2020

  • Noty objaśniające
  • 25. Papiery wartościowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody

25. Papiery wartościowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody

XLS
Dłużne papiery wartościowe 31.12.2020 31.12.2019
Obligacje emitowane przez banki 4 319 718 530 927
Obligacje skarbowe emitowane przez instytucje rządowe szczebla centralnego 4 685 483 7 422 431
Obligacje emitowane przez pozostałe instytucje finansowe 1 223 359 –
Papiery wartościowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody 10 228 560 7 953 358

 

Wycena dłużnych papierów wartościowych wycenianych w wartości godziwej przez inne całkowite dochody dokonywana jest w oparciu o model zdyskontowanych przepływów pieniężnych przy użyciu bieżących rynkowych stóp procentowych, z uwzględnieniem ryzyka kredytowego emitenta w wysokości odpowiadającej parametrom obserwowanym na rynku dla transakcji o podobnym ryzyku kredytowym i horyzoncie czasowym. Wycena nie uwzględnia założeń, które nie mogą być zaobserwowane bezpośrednio na rynku.

XLS
Zmiana stanu papierów wartościowych wycenianych według wartości godziwej przez inne całkowite dochody: 12 miesięcy do
31.12.2020		 12 miesięcy do
31.12.2019
Stan na początek okresu 7 953 358 15 875 339
Zakup papierów 50 342 450 6 224 070
Sprzedaż papierów (48 329 550) (14 011 831)
Zmiana w wycenie według wartości godziwej przez całkowite dochody 163 408 (18 747)
Zmiana w wycenie według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat 36 601 1 035
Zmiana odsetek należnych, z tytułu różnic kursowych, dyskonta i premii 62 293 (116 508)
Stan na koniec okresu 10 228 560 7 953 358

 

Kwota długoterminowych papierów wartościowych brutto wycenianych według wartości godziwej przez całkowite dochody według stanu na 31.12.2020 r. wynosiła 10 072 024 tys. zł (31.12.2019 r. wynosiła 6 838 136 tys. zł).

Poniższa tabela prezentuje zyski i straty dotyczące papierów wartościowych wycenianych w wartości godziwej przez inne całkowite dochody, które w danym okresie zostały ujęte bezpośrednio w kapitale własnym, a następnie zostały wyksięgowane z kapitału własnego i ujęte w wyniku finansowym za dany okres 12 miesięcy do 31 grudnia 2020 r. i 2019 roku.

XLS
Papiery wartościowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody 12 miesięcy do
31.12.2020		 12 miesięcy do
31.12.2019
Zyski ujęte bezpośrednio w kapitale własnym a następnie przeniesione z kapitału własnego i ujęte w wyniku finansowym 76 998 2 862
Straty ujęte bezpośrednio w kapitale własnym a następnie przeniesione z kapitału własnego i ujęte w wyniku finansowym (1 229) (2 147)
Papiery wartościowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody, razem 75 769 715

Poprzedni temat

24. Papiery wartościowe wyceniane według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat

Następny temat

26. Nieruchomości inwestycyjne

Wyniki wyszukiwania