23. Papiery wartościowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu
| 31.12.2021 | |||
|---|---|---|---|
| Papiery wartościowe | Wartość bilansowa brutto |
Odpis | Wartość bilansowa netto |
| emitowane przez banki krajowe – listy zastawne | 5 612 | (82) | 5 530 |
| emitowane przez banki krajowe | 3 834 998 | – | 3 834 998 |
| emitowane przez pozostałe instytucje finansowe | 584 844 | – | 584 844 |
| emitowane przez instytucje rządowe szczebla centralnego – obligacje skarbowe | 18 642 064 | (96) | 18 641 968 |
| emitowane przez podmioty niefinansowe – obligacje | 167 813 | (45 156) | 122 657 |
| emitowane przez jednostki samorządowe – obligacje komunalne | 78 362 | (318) | 78 044 |
| Papiery wartościowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu, razem | 23 313 693 | (45 652) | 23 268 041 |
| 31.12.2020 | |||
|---|---|---|---|
| Papiery wartościowe | Wartość bilansowa brutto |
Odpis | Wartość bilansowa netto |
| emitowane przez banki krajowe – listy zastawne | 5 581 | (89) | 5 492 |
| emitowane przez banki krajowe | 3 836 125 | – | 3 836 125 |
| emitowane przez pozostałe instytucje finansowe | 588 445 | – | 588 445 |
| emitowane przez instytucje rządowe szczebla centralnego – obligacje skarbowe | 18 640 800 | (96) | 18 640 704 |
| emitowane przez podmioty niefinansowe – obligacje | 213 573 | (11 818) | 201 755 |
| emitowane przez jednostki samorządowe – obligacje komunalne | 88 890 | (389) | 88 501 |
| Papiery wartościowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu, razem | 23 373 414 | (12 392) | 23 361 022 |
| 31.12.2021 | Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | Razem | w tym POCI |
|---|---|---|---|---|---|
| Papiery wartościowe | 23 149 109 | 4 001 | 160 583 | 23 313 693 | 156 428 |
| emitowane przez banki krajowe – listy zastawne | 5 612 | – | – | 5 612 | – |
| emitowane przez banki krajowe | 3 834 998 | – | – | 3 834 998 | – |
| emitowane przez pozostałe instytucje finansowe | 584 844 | – | – | 584 844 | – |
| emitowane przez instytucje rządowe szczebla centralnego – obligacje skarbowe | 18 642 064 | – | – | 18 642 064 | – |
| emitowane przez podmioty niefinansowe – obligacje | 3 229 | 4 001 | 160 583 | 167 813 | 156 428 |
| emitowane przez jednostki samorządowe – obligacje komunalne | 78 362 | – | – | 78 362 | – |
| Odpisy z tytułu utraty wartości papierów wartościowych: | (530) | (318) | (44 804) | (45 652) | (40 648) |
| emitowane przez banki krajowe – listy zastawne | (82) | – | – | (82) | – |
| emitowane przez instytucje rządowe szczebla centralnego – obligacje skarbowe | (96) | – | – | (96) | – |
| emitowane przez podmioty niefinansowe – obligacje | (34) | (318) | (44 804) | (45 156) | (40 648) |
| emitowane przez jednostki samorządowe – obligacje komunalne | (318) | – | – | (318) | – |
| Papiery wartościowe netto wyceniane według zamortyzowanego kosztu, razem | 23 148 579 | 3 683 | 115 779 | 23 268 041 | 115 780 |
| 31.12.2020 | Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | Razem | w tym POCI |
|---|---|---|---|---|---|
| Papiery wartościowe | 23 180 310 | 4 021 | 189 083 | 23 373 414 | 184 928 |
| emitowane przez banki krajowe – listy zastawne | 5 581 | – | – | 5 581 | – |
| emitowane przez banki krajowe | 3 836 125 | – | – | 3 836 125 | – |
| emitowane przez pozostałe instytucje finansowe | 588 445 | – | – | 588 445 | – |
| emitowane przez instytucje rządowe szczebla centralnego – obligacje skarbowe | 18 640 800 | – | – | 18 640 800 | – |
| emitowane przez podmioty niefinansowe – obligacje | 20 469 | 4 021 | 189 083 | 213 573 | 184 928 |
| emitowane przez jednostki samorządowe – obligacje komunalne | 88 890 | – | – | 88 890 | – |
| Odpisy z tytułu utraty wartości papierów wartościowych: | (823) | (446) | (11 123) | (12 392) | (6 968) |
| emitowane przez banki krajowe – listy zastawne | (89) | – | – | (89) | – |
| emitowane przez instytucje rządowe szczebla centralnego – obligacje skarbowe | (96) | – | – | (96) | – |
| emitowane przez podmioty niefinansowe – obligacje | (249) | (446) | (11 123) | (11 818) | (6 968) |
| emitowane przez jednostki samorządowe – obligacje komunalne | (389) | – | – | (389) | – |
| Papiery wartościowe netto wyceniane według zamortyzowanego kosztu, razem | 23 179 487 | 3 575 | 177 960 | 23 361 022 | 177 960 |
Zgodnie z Ustawą z dnia 14 grudnia 1994 r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, na dzień 31 grudnia 2021 r. BNP Paribas posiadał obligacje skarbowe ujęte w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w kwocie 336 429 tys. zł (o wartości nominalnej 340 000 tys. zł), które stanowiły zabezpieczenie funduszu ochrony środków gwarantowanych w ramach BFG (w 2020 r. w kwocie 364 531 tys. zł o wartości nominalnej 370 000 tys. zł).
| Zmiana stanu papierów wartościowych wycenianych według zamortyzowanego kosztu według wartości bilansowej: | 12 miesięcy do 31.12.2021 |
12 miesięcy do 31.12.2020 |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 23 361 022 | 17 916 645 |
| Zakup papierów | – | 5 776 975 |
| Sprzedaż/wykup papierów | (56 116) | (507 612) |
| Zmiana na odpisach z tytułu utraty wartości | (33 258) | 10 133 |
| Zmiana na korekcie wartości początkowej | – | (6 576) |
| Zmiana odsetek należnych, z tytułu różnic kursowych, dyskonta i premii | (3 607) | 171 457 |
| Stan na koniec okresu | 23 268 041 | 23 361 022 |
| Zmiana stanu odpisów z tytułu utraty wartości papierów wartościowych wycenianych według zamortyzowanego kosztu | 12 miesięcy do 31.12.2021 | 12 miesięcy do 31.12.2020 |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | (12 392) | (22 526) |
| Zwiększenia z tytułu utworzenia i nabycia | – | (1 678) |
| Zmniejszenia z tytułu zaprzestania ujmowania | 259 | 5 241 |
| Zmiany wynikające ze zmiany ryzyka kredytowego (netto) | (33 519) | 6 571 |
| Stan na koniec okresu | (45 652) | (12 392) |
Kwota długoterminowych papierów wartościowych brutto wycenianych według zamortyzowanego kosztu według stanu na 31.12.2021 r. wynosiła 23 257 519 tys. zł (31.12.2020 r. wynosiła 23 351 070 tys. zł).