Wskaźniki finansowe

Wskaźnik rentowności kapitału (ROE) Banku obliczony w ujęciu porównywalnym (w 2019 r.: po wyłączeniu wpływu kosztów integracji, a w 2018 również: kosztów dodatkowych odpisów z tytułu oczekiwanych strat kredytowych dla kredytów bez utraty wartości oraz zysku na okazyjnym nabyciu Podstawowej Działalności RBPL) wyniósł w 2019 r. 8,8% i był o 2,2 p.p. wyższy niż w 2018 r. Stopa zwrotu z aktywów (ROA) obliczona w analogiczny sposób wyniosła 0,9% i wzrosła w porównaniu z 2018 r. o 0,3 p.p. Wskaźniki obliczone na bazie wielkości raportowanych wyniosły odpowiednio 5,8% i 0,6% (wzrost o 0,9 p.p. i o 0,1 p.p. r/r)

Wskaźnik Koszty/Dochody (w 2019 r. bez kosztów integracji, a w 2018 r. również zysku na okazyjnym nabyciu Podstawowej Działalności RBPL) kształtuje się na poziomie 55,2%, niższym o 4,4 p.p. w porównaniu do 2018 r. Wskaźnik obliczony na bazie wielkości raportowanych wyniósł 64,3% (poziom o 2,3 p.p. wyższy w porównaniu z 2018 r., z uwagi na dodatkowe koszty integracji ponoszone w 2019 r.).

Poprawa wskaźników efektywnościowych obliczonych w ujęciu porównywalnym była możliwa w rezultacie nabycia przez bank Podstawowej Działalności RBPL i realizacji w 2019 r. pierwszych synergii kosztowych i przychodowych.

Prezentacja wskaźników obliczonych na bazie kategorii rachunku zysków i strat z wyłączeniem kosztów dodatkowych odpisów z tytułu oczekiwanych strat kredytowych dla kredytów bez utraty wartości, zysku na okazyjnym nabyciu Podstawowej Działalności RBPL oraz kosztów integracji (rozumianych jako dodatkowe koszty związane z procesami połączeniowymi banków) ma na celu przekazanie dodatkowej informacji pozwalającej na ocenę aktualnego potencjału nowego, połączonego banku.

Marża odsetkowa netto liczona w relacji do średnich aktywów wyniosła 3,0% i wzrosła o 0,3 p.p. w porównaniu do poziomu obliczonego dla 2018 r.

Wskaźnik kosztów ryzyka ukształtował się na poziomie minimalnie wyższym (o 0,04 p.p.) w porównaniu do oczyszczonego poziomu odnotowanego w 2018 r. i wyniósł 0,57%. Z uwzględnieniem kosztów dodatkowych odpisów z tytułu oczekiwanych strat kredytowych w związku z przejęciem Podstawowej Działalności RBPL koszt ryzyka kredytowego wyniósł w 2018 r. 0,95%.

Wartości wskaźników stanowiących relację kredytów netto i brutto do depozytów oraz źródeł finansowania pozostały na poziomie zbliżonym do stanu na koniec 2018 r. pomimo procesów optymalizacji bazy depozytowej realizowanych z uwagi na korzystną z punktu widzenia płynności strukturę nabytych aktywów i zobowiązań Podstawowej Działalności RBPL.

XLS

	31.12.2019	31.12.2018	31.12.2017	zmiana 2019/2018
Stopa zwrotu z kapitału ¹	8,8%*	6,6%*	5,2%*	2,2 p.p.
Stopa zwrotu z aktywów ²	0,9%*	0,6%*	0,5%*	0,3 p.p.
Marża odsetkowa netto ³	3,0%	2,7%	2,7%	0,3 p.p.
Koszty/Dochody ⁴	55,2%*	59,6%*	60,7%*	(4,4 p.p.)
Koszty ryzyka kredytowego ⁵	(0,57%)	(0,53%)*	(0,61%)	(0,04) p.p.
Kredyty netto/Depozyty ⁶	79,9%	79,6%	91,3%	0,3 p.p.
Kredyty brutto/Razem źródła finansowania ⁷	81,6%	80,9%	87,1%	0,7 p.p.

* Wartości znormalizowane wyliczone z wyłączeniem: kosztów integracji (2019 - 414 537 tys. zł, 2018 - 265 804 tys. zł, 2017 - 35 641 tys. zł, odpisu z tytułu oczekiwanych strat kredytowych w związku z przejęciem Podstawowej Działalności RBPL (2018 - 238 897 tys. zł) oraz zysku z tytułu okazyjnego nabycia Podstawowej Działalności RBPL (2018 - 291 706 tys. zł). Wpływ kosztów integracji oraz kosztów odpisu z tytułu oczekiwanych strat kredytowych na zysk netto został oszacowany z zastosowaniem standardowej stopy podatku dochodowego 19%. W przypadku kategorii „koszty” wielkość widoczną w sprawozdaniu finansowym pomniejszono o wielkość kosztów integracji ewidencjonowanych w ramach ogólnych kosztów administracyjnych oraz amortyzacji. W przypadku kategorii „dochody” wielkości rachunku zysków i strat składające się na wynik z działalności bankowej skorygowano o koszty integracji ewidencjonowane w ramach pozostałych kosztów operacyjnych oraz zysk z tytułu okazyjnego nabycia Podstawowej Działalności RBPL.

¹ Relacja zysku netto do średniego kapitału własnego obliczonego na bazie stanów na koniec kwartałów.
² Relacja zysku netto do średnich aktywów obliczonych na bazie stanów na koniec kwartałów.
³ Relacja wyniku z tytułu odsetek do średnich aktywów obliczonych na bazie stanów na koniec kwartałów. Z uwagi na istotny wzrost sumy bilansowej na dzień 31.10.2018 oraz prospektywne ujęcie wyniku odsetkowego nabytej Podstawowej Działalności RBPL za dwa ostatnie miesiące 2018 w wyniku odsetkowym Banku - dla IV kwartału 2018 przyjęto średnią ważoną liczbą dni.
⁴ Relacja sumy ogólnych kosztów administracyjnych i amortyzacji do wyniku z działalności bankowej, obliczonego jako suma wyniku z tytułu odsetek, wyniku z tytułu opłat i prowizji, przychodów z tytułu dywidend, wyniku na działalności handlowej, wyniku na działalności inwestycyjnej, wyniku na rachunkowości zabezpieczeń oraz pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych.
⁵ Relacja wyniku odpisów z tytułu utraty wartości aktywów finansowych oraz rezerw na zobowiązania warunkowe do średniego stanu kredytów i pożyczek brutto udzielonych klientom, wycenianych wg zamortyzowanego kosztu, obliczonego na bazie stanów na koniec kwartałów.
⁶ Relacja kredytów i pożyczek udzielonych klientom (netto) do depozytów klientów. Stan na koniec okresu.
⁷ Relacja kredytów i pożyczek brutto udzielonych klientom do sumy zobowiązań wobec klientów, wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych, kredytów otrzymanych od innych banków oraz zobowiązań podporządkowanych. Stan na koniec okresu.

Wskaźniki finansowe

Wskaźniki finansowe

Wyniki wyszukiwania