Raport roczny 2019

A
EN
A
EN
  • 25. Papiery wartościowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody

25. Papiery wartościowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody

XLS
Dłużne papiery wartościowe 31.12.2019 31.12.2018
Obligacje emitowane przez banki 530 927 516 084
Obligacje skarbowe emitowane przez instytucje rządowe szczebla centralnego 7 422 431 15 359 255
Papiery wartościowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody 7 953 358 15 875 339

 

Wycena dłużnych papierów wartościowych wycenianych w wartości godziwej przez inne całkowite  dochody dokonywana jest w oparciu o model zdyskontowanych przepływów pieniężnych przy   użyciu   bieżących rynkowych stóp procentowych, z uwzględnieniem ryzyka kredytowego emitenta w wysokości odpowiadającej parametrom obserwowanym na rynku dla transakcji o podobnym ryzyku kredytowym i horyzoncie czasowym. Wycena nie uwzględnia założeń, które nie mogą być zaobserwowane bezpośrednio na rynku.

XLS
Zmiana stanu papierów wartościowych wycenianych według wartości godziwej przez inne całkowite dochody: 12 miesięcy do
31.12.2019 		12 miesięcy do
31.12.2018
Stan na początek okresu 15 875 339 –
Zmiana wynikająca z wdrożenia MSSF 9 – 6 834 249
Zakup papierów 6 224 070 13 343 720
Sprzedaż papierów (14 011 831) (17 544 720)
Zmiana w wycenie według wartości godziwej przez całkowite dochody (18 747) 22 947
Zmiana w wycenie według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat 1 035 11 275
Obligacje przejęte w wyniku połączenia jednostek – 13 193 469
Zmiana odsetek należnych, z tytułu różnic kursowych, dyskonta i premii (116 508) 14 399
Stan na koniec okresu 7 953 358 15 875 339
XLS
Papiery wartościowe brutto wyceniane według wartości godziwej przez całkowite dochody według terminów zapadalności 31.12.2019 31.12.2018
Od 3 miesięcy do 1 roku 1 115 222 7 112 515
Od 1 roku do 5 lat 5 291 902 6 264 867
Powyżej 5 lat 1 546 234 2 497 957
Papiery wartościowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody, razem 7 953 358 15 875 339

Poniższa tabela prezentuje zyski i straty dotyczące papierów wartościowych wycenianych w wartości godziwej przez inne całkowite dochody, które w danym okresie zostały ujęte bezpośrednio w kapitale własnym, a następnie zostały wyksięgowane z kapitału własnego i ujęte w wyniku finansowym za dany okres 12 miesięcy do 31 grudnia 2019 r. i 2018 roku.

XLS
Papiery wartościowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody 12 miesięcy do
31.12.2019 		12 miesięcy do
31.12.2018
Zyski ujęte bezpośrednio w kapitale własnym a następnie przeniesione z kapitału własnego i ujęte w wyniku finansowym 2 862 39 507
Straty ujęte bezpośrednio w kapitale własnym a następnie przeniesione z kapitału własnego i ujęte w wyniku finansowym (2 147) (303)
Razem 715 39 204
Poprzedni temat
24. Instrumenty finansowe wyceniane według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat

Raport roczny 2019

Następny temat
26. Nieruchomości inwestycyjne

Wyniki wyszukiwania